ANTIRICICLAGGIO GB: Titolare Effettivo
Ulteriore obbligo che il professionista è tenuto a svolgere nell’ambito dell’adeguata verifica della clientela consiste, come previsto dall’art.18 D.Lgs. 231/2007, nell’identificare il titolare effettivo contestualmente all’identificazione del cliente.
L’art.1 c. 2 lettera u) D.Lgs. 231/2007 definisce «Titolare Effettivo» la persona fisica per conto della quale è realizzata un’operazione o un’attività, ovvero, nel caso di entità giuridica, la persona o le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano tale entità, ovvero ne risultano beneficiari secondo i criteri di cui all’Allegato tecnico al presente decreto.
Ai fini dell’identificazione del titolare effettivo, i soggetti destinatari di tale obbligo, possono decidere di:
- fare ricorso a pubblici registri, elenchi, atti o documenti contenenti informazioni sui titolari effettivi;
- chiedere ai propri clienti i dati del titolare effettivo.
Come individuare il Titolare Effettivo
Per compilare la sezione “Adeguata Verifica” è necessario:
1. posizionarsi nell’anagrafica del cliente;
2. aprire la scheda “Adeguata verifica”;
3. in corrispondenza dell’obbligo relativo al titolare effettivo cliccare “Dettagli”;
4. selezionare l’opzione “Figura non esistente”;
5. salvare l’operazione cliccando “Salva”.
Per indicare il titolare effettivo in “Anagrafica” è necessario:
1. posizionarsi nel nominativo del cliente;
2. aprire la scheda “titolare effettivo”;
3. cliccare il pulsante “nuovo titolare”;
4. inserire i dati negli appositi campi;
5. salvare l’operazione cliccando il tasto “Salva”.
In “Adeguata verifica” è necessario:
1. posizionarsi nell’anagrafica del cliente;
2. aprire la scheda “Adeguata verifica”;
3. in corrispondenza dell’obbligo relativo al titolare effettivo cliccare “Dettagli”;
4. selezionare gli opportuni adempimenti;
5. salvare l’operazione cliccando “Salva”.
In questo caso i passaggi da compiere all’interno del programma “Antiriciclaggio GB” sono gli stessi indicati per il 2° Caso.
AB101 – RIV/9